Kamatadó és eho-mentesség megtakarításokra

Megosztás Tetszik

Hoögyan számoljuk adómentességet a hosszú távú megtakarításoknál? Olvasói kérdésre Surányi Imréné, az Adózóna szakértője válaszol.

A 10-15 éves unit-linked megtakarítások esetén, amelyek szintén kamatadómentesek az 5. év után, a további években (6-10.) fizetett rendszeres díjai utáni hozam hogyan változik? Az első 5 év utáni adó- és eho-mentességet, vagy újraindul a második 3-5 év, s külön kell nézni, számolni? 

A rendszeres díjas biztosításokból származó hozam (kamatjövedelem) 50 százalékát nem kell adóalapként figyelembe venni, ha a biztosítói teljesítés a szerződés létrejötte évét követő 6. év elteltével vagy az után, de a 10. év elteltét megelőzően következik be; ha pedig a biztosítói teljesítés a szerződés létrejötte évét követő 10. év elteltével vagy az után következik be (a rendszeres díjak befizetésének időszakától függetlenül), a hozam egészét nem kell adóalapként figyelembe venni.