Megjelentek az új mintaszabályzatok

Megosztás Tetszik

A mintaszabályzatok módosítása a könyvviteli, adószakértői, adótanácsadói, valamint ingatlanügylettel kapcsolatos tevékenységet folytató szolgáltatókat, a könyvvizsgálókat is érinti. A NAV most közzétette az új mintaszabályzatokat.

2013. évi LII. törvény módosította a pénzmosás és terrorizmus finanszírozása megelőzéséről és megakadályozásáról szóló 2007. évi CXXXVI. törvényt. A módosítás 2013. július 1. napján lépett hatályba. A törvénymódosítás következtében a pénzmosás és terrorizmus finanszírozása megelőzéséről és megakadályozásáról szóló törvényben meghatározott kötelezettségek körébe tartozó feladatok teljesítésére kialakított belső szabályzat átdolgozása vált szükségessé a törvény hatályba lépését követő 90 napon belül, vagyis a szabályzatokat 2013. szeptember 28-ig kell módosítani - tudatta az adóhatóság.

A könyvviteli, adószakértői, adótanácsadói, valamint ingatlanügylettel kapcsolatos tevékenységet folytató szolgáltatókat, a könyvvizsgálókat valamint ügyfeleiket is érinti a pénzmosás elleni törvény módosítása.

A NAV korábban már jelezte: azon szolgáltatók, akik a tevékenységüket a módosítás hatályba lépése (2013. július 1-je) előtt kezdték meg, és a Pénzmosás Elleni Információs Iroda – illetve jogelődje – által jóváhagyott szabályzattal rendelkeznek, azok az átdolgozást követően NE küldjék meg újból a szabályzatot jóváhagyásra.

Azon szolgáltatók, akik a tevékenységüket 2013. július 1-je után kezdik meg, azok a 2013. augusztus 15. után a honlapunkon közzétett mintaszabályzat alapján az egyedi belső eljárási rendet és működési sajátosságokat figyelembe véve készítsék el a szabályzatukat és küldjék meg jóváhagyásra a Pénzmosás Elleni Információs Iroda részére - kérte az adóhatóság.

A mintaszabályzatok innen tölthetők le.