Szabályzat, amivel olvashat a gyanús jelekből

dr. Szeiler Nikolett ügyvéd, adótanácsadó

2015.12.17., 06:16 Frissítve: 2015.12.16., 22:30

Tetszik

Az adószakértőknek, adótanácsadóknak, az ingatlanügylettel kapcsolatos tevékenységet végzőknek a pénzmosás és terrorizmus finanszírozásának megelőzésével kapcsolatos szabályzattal is rendelkezniük kell. Ha még nincs ilyen szabályzata, megmutatjuk, hogyan pótolja.

A pénzmosás és a terrorizmus finanszírozása megelőzéséről és megakadályozásáról szóló törvény egyes szolgáltatók számára kötelezővé teszi belső szabályzat készítését. A törvény arról is rendelkezik, hogy a szolgáltató felügyeletét ellátó szervezet a szabályzat kidolgozásához nem kötelező jellegű ajánlásként mintaszabályzatot bocsát rendelkezésre.

A NAV mint felügyeleti szerv közzétette a mintaszabályzatokat

– az ingatlanügylettel kapcsolatos tevékenységet folytató, valamint

– az adószakértői, okleveles adószakértői, adótanácsadói tevékenységet megbízási, illetve vállalkozási jogviszony alapján folytató szolgáltatók részére.

OLVASSA TOVÁBB CIKKÜNKET, hogy megtudja: mikor van szükség az ügyfél átvilágítására, s mitől foghat gyanút az adótanácsadó!
A teljes cikkhez előfizetőink és az oldalunkon próbaregisztrálók (korlátozott ideig) férnek hozzá, ha email-címük és jelszavuk megadásával belépnek az oldalra.

A folytatáshoz előfizetés szükséges.
A teljes cikket előfizetőink és 14 napos próba-előfizetőink olvashatják el! Emellett többek között elérik a Kérdések és Válaszok archívum valamennyi válaszát, és kérdezhetnek szakértőinktől is.

Hozzászólások (0)

Új hozzászólás

Kérjük, hogy szakértőinknek szóló kérdését ne kommentben tegye fel! Használja helyette a kérdés-válasz funkciót, kérdésében hivatkozzon az érintett írásra, lehetőleg annak URL-jét is megadva. A választ csak így tudjuk garantálni. Köszönjük!
Az Adózóna moderálási alapelveit ITT találja.