44 találat a(z) szolgáltatás EU-ba cimkére
Alanyi mentes online számlázása katásként, EU-ba
Kérdés
Tisztelt Szakértő! Katás vállalkozás alanyi mentes. Az EU-ba teljesít szolgáltatásnyújtást. Ennek keretében a szolgáltatást igénybe vevő az adó elszámolására kötelezett. Mi a teendője, ha: 1. Számláját gépi számlázó programmal állítja ki. Online számlázó programra lesz szüksége 2018.07.01-től? 2. Kézi számlát állít ki. Kell jelentenie az így kiállított számlákat a NAV-nak? Válaszát előre is köszönöm
Alanyi mentes vállalkozás EU-s szolgáltatásnyújtása
Kérdés
Tisztelt Szakértő! Ha egy alanyi mentes vállalkozás EU-n belüli partnernek állít ki számlát szolgáltatásnyújtásról, akkor mi a helyes eljárás? Kell neki EU-s adószám? Kell áfabevallást (és A60-ast) benyújtania? Maradhat egyáltalán alanyi mentes? A számlát alanyi mentesként állítja ki? Válaszát előre is köszönöm.
Hibás számla EU-szolgáltatásról
Kérdés
Tisztelt Szakértő! A cég tárhelyszolgáltatást fizet EU-n belül, közösségi tagállamnak. A számlát tévesen áfásan állították ki. A javítására nincs mód. Amennyiben a számlát javítás hiányában és áfalevonás nélkül költségként elszámoljuk, akkor ez magával vonhat valami büntetést? Ha a könyvelés a fenti módon megtörténik, akkor szerintem a közösségi szolgáltatás jelentésben sem érdemes szerepeltetni, mert nem fut be a hatósághoz a másik féltől se jelentés. Hiszen jelen esetben úgy kezelték a magyarországi céget, mintha magánszemély részére szolgáltattak volna, nem pedig egy közösségi adószámmal rendelkező cégnek. Köszönöm.
Katás uniós szolgáltatás
Kérdés
Tisztelt Szakértő! Katás egyéni vállalkozóként vagy katás bt. beltagjaként szeretnék az unióba szolgáltatást végezni. Konkrétan Németországba, egyelőre képesítés nélküli repülőgépszerelő lennék. (Sajnos 5 év gyakorlati idő kell a szakma megszerzéséhez.) Ezt a munkát egy angol közvetítő cég hirdeti, és ennek a cégnek kellene számlázni is. Szeretném megkérdezni, hogy a számlázást hogyan tehetem meg, ha alanyi mentességet választok, vagy nem is kellene ezt választani, mert úgyis nulla az áfa, mert a vevő fizeti a forgalmi adót? Állandó tartózkodási helyem Magyarország, a pihenő időmet itt tölteném. A megbízó cég szállodát és repülőjegyet díjmentesen biztosít a külföldi tartózkodás időtartamára. Kérdésem, hogy milyen adóbevallási kötelezettségem keletkezne, és a számlázás hogyan felelne meg a NAV-nak? Válaszukat nagyon köszönöm.
Számla formátuma
Kérdés
Tisztelt Szakértő! Magyarországon bejegyzett egyéni vállalkozó ausztriai cégnek nyújt szolgáltatást. A számlát a szolgáltatás igénybe vevője állítja ki az egyéni vállalkozó nevében, pdf formátumban. Az általuk használt számlázó program nem tudja előállítani az xml-s összesítést, amire az egyéni vállalkozónak szüksége lenne egy esetleges ellenőrzésnél. Megoldásként elfogadható-e, hogy az egyéni vállalkozó is kiállít egy, a magyar jogszabályoknak megfelelő számlát, amely mindenben megegyezne az osztrák cég által kiállított számlával, s ezt szerepeltetné a könyvelésében?
Áfa felszámítása EU-s adóalanynak
Kérdés
Tisztelt Szakértő! EU-s tagállambeli adóalany megrendelt média-megjelenést, reklámkampányt, egy Z nevű belföldi cégtől. Ez a belföldi cég pedig megrendelte a média-megjelenést meg minden egyebet, ami kell a médiakampányhoz itt Magyarországon. Kérdés: hogyan számlázza szolgáltatását Z, belföldi kft. az EU-s tagállambeli adóalany felé, áfafelszámítással vagy sem? Köszönettel: Ildikó
Reklám – áfa
Kérdés
Tisztelt Szakértő! Cégünk kizárólag áfamentes tevékenységet végez (fogorvosi ellátás). Azért, hogy reklámozzuk a céget, külföldi internetes oldalakon hirdetéseket adunk fel (Facebook, Google). Ezeknek a cégeknek a székhelye Írországban van, és a hirdetésekről áfamentes számlát kapunk. Helyes-e az az elméletünk, hogy mivel ezek a hirdetések közösségi adóalanytól igénybe vett szolgáltatások, így a teljesítési hely a szolgáltatást igénybe vevő székhelye, tehát Magyarország, így az áfát mi valljuk be, és fizetjük meg Magyarországon? Mivel azonban áfamentes a tevékenységünk, ezért nincs áfalevonási jogunk, így a beszerzésekre jutó áfát ténylegesen be kell fizetnünk?
Áfa vagy nem áfa
Kérdés
Tisztelt Szakértő! Hogyan kell eljárni egy magyar cégnek a számla kiállítása során, milyen jogszabályhelyek alapján, és milyen áfás lesz az ügylet, ha a magyar cég a) normál áfaalany, b) alanyi adómentes, c) evaalany és ügyvédi, adótanácsadói szolgáltatást nyújt egy olyan angol cég számára, amely nem rendelkezik közösségi adószámmal, nincs VAT-regisztrációs száma, csak "sima" adószáma van. A magyar cég egy nyilatkozattal rendelkezik ettől az angol cégtől, amelyben leírták, hogy az angol cég az angol adóhatóság előírásai alapján áfamentes vállalkozás. Válaszukat előre is köszönöm: Szekeres Zsolt
Külföldön végzett szolgáltatás alvállalkozóként
Kérdés
Tisztelt Szakértő! Egyéni vállalkozó Ausztria területén egy csarnok építésénél végez vízvezeték-szerelési munkát alvállalkozóként. Az osztrák beruházó által megbízott fővállalkozó magyar illetőségű, belföldi adóalany (magyar vállalkozó). Kérdésem, hogy helyesen járunk-e el, ha a magyar vállalkozónak áfamentes számlát állítunk ki az alvállalkozói díjról, mint az áfa területi hatályán kívüli szolgáltatásról, a számla összegét pedig az áfabevallás 91. tájékoztató sorában szerepeltetjük? Előre is köszönöm válaszát. Szabó Kinga
Pilótaszolgáltatás igénybe vétele
Kérdés
Egészségügyi szolgáltatás (betegszállítás...) nyújtásával foglalkozó cégünk úgynevezett pilótaszolgáltatást vett igénybe német partnerétől. A szolgáltatás teljesítési helye Németország. Áfa szempontjából hogyan kell minősíteni az ügyletet, különös tekintettel arra, hogy az alaptevékenységünk miatt nincs áfalevonási jogunk?
Szolgáltatás áfája
Kérdés
Az alábbi problémával kapcsolatban szeretném a segítségüket kérni. Adott egy magyar kft., amely egy közösségi adószámmal nem rendelkező szlovák cég megbízásából konferenciákra résztvevőket toboroz. A konferenciák tényleges helyszíne Spanyolországban van (ez utólag derült ki). A magyar cég a szlováknak számláz, és a szlovák számlázza tovább a spanyoloknak. Kérdésem, hogy a magyar cég a szlovák felé áfásan vagy mentesen számláz? Vagy itt jön a képbe az áfatörvény 42. §-a? És a spanyol fél adózik? Köszönöm a segítséget.
Alanyi adómentes külföldre szolgáltat
Kérdés
Tisztelt Szakértő! Alanyi adómentes egyéni vállalkozó fordítással foglalkozik. Ügyfelei többnyire külföldi cégek, szolgáltat EU-tagokban és harmadik országban működő vállalkozásoknak is. Kérdésem, hogy mely esetben mit írjon a számlára? Eljárhat-e a fenti esetekben alanyi adómentesként, vagy más hivatkozást kell a számlán feltüntetni? Köszönettel: Vágner Emília
Épületgépészeti terv áfája
Kérdés
Tisztelt Szakértő! Magyar megrendelő részére végzett, EU-tagországban fekvő ingatlanhoz egyedileg kapcsolódó épületgépészeti terv magyar cég által történő elkészítése az áfatörvény 39. paragrafusa szerint adózik-e? Köszönöm: Mikro
Szolgáltatás áfája
Kérdés
Ügyfelem, egy szimfonikus zenekar (nonprofit kft.) franciaországi fellépését leszámlázta áfa nélkül a francia szervezőnek. A számla kiállítását követően közösségi adószámot kért a vevőtől, aki jelezte, hogy nem alanya az áfának. Ekkor ügyfelem egy áfát tartalmazó számlát állított ki a korábbi helyett, melynek áfatartalmát a francia fél nem fizette ki, vitatja azt. Kérdés: helyesen járt-e el ügyfelem, amikor áfás számlát bocsátott ki másodszorra? Megjegyzés: ügyfelem megkísérelte, hogy Franciaországba bejelentkezik adóalanyként, ám az ügyintézés bonyolultságára hivatkozva feladta. Köszönöm, ha válaszolnak, CSK
Bér
Nyugdíj
Osztalék
Ingatlan illeték
