Importáfa

Tisztelt Szakértő! Cégünk Japánból importált árut. Idáig beérkezéskor vámhatározat alapján fizettük az áfát és a vámot. Viszont a mostani szállítmány nem hozható Magyarországon forgalomba, így azt a cég rögtön továbbértékesítette Szerbiába. Áfamentes exportszámlát állított ki a cég. Időrendben: Japán számla 2023.01.11., az áfabevallásba nem került bele, mivel még nem érkezett meg az áru. Szállítmányozó cég számlája 2023.01.27., ez rendben Itt vártuk a NAV-határozatot. Forgalomba hozatal tiltásáról határozat 2023.02.03. Szerb cégnek értékesítési számla 2023.02.09. Az országot elhagyta az áru 2023.02.10. A szerb cég Zentán vámoltatta. A kérdésem az lenne, hogy az áfa szempontjából hogyan járok el helyesen, és hol szerepeltetem a bevallásban ezeket az értékeket? Köszönöm a válaszát!