Elszámolásra kiadott pénz

Tisztelt Szakértő! Egy kft. bankszámlájáról átutalt egy munkavállalónak 15 millió forintot elszámolásra (tárgyi eszköz várható beszerzésére). Sajnos 30 napon belül nem sikerült az ügyletet megvalósítani. Kérdések: 1. Visszafizethető-e a kft. pénztárába az összeg? 2. Kiadható-e ugyanezen a napon újból elszámolásra? (Mivel a számviteli politikában a napi pénztári összeg legfeljebb 5 millió forint lehet). Előre is köszönöm a válaszát!