Alanyi adómentes áfabevallása

Tisztelt Szakértők! Alanyi adómentes kft. 100 darab ledlámpát vásárolt 1 mFt+270 eFt=1270 eFt értékben egy áfás cégtől. A lámpákat tárgyi eszközként vettük nyilvántartásba, bruttó értéken, hiszen mentes a cég. Azonban a lámpák felszerelésére végül nem került sor, ehelyett múlt hónapban a cég értékesítette azokat bruttó 2 mFt + 540 eFt = 2540 eFt-ért. Az értékesítés során 27%-os áfás számlát állított ki. Kérdésünk az, hogy az áfabevallásnál a beszerzéskor le nem vont áfát figyelembe vehetem, és a kettő különbözetét kell befizetni? Tehát a 270 eFt-ot, vagy nem vehető figyelembe a beszerzéskor le nem vont áfa, és a teljes 540 eFt-ot be kell fizetni? Az biztos, hogy az áfabevallás kitöltése során sárga figyelmeztetésre fut az, ha a 66-os sorba beírjuk az 1000+270-et, mivel a hibalista szerint áfamentes adózó NEM töltheti ki a 66. sort. Kérdésünk az, hogy ha levonható a beszerzéskori áfa, akkor a 07-es sorba írjuk a két összeg különbözetét, vagy hagyjuk figyelmen kívül a sárga figyelmeztetést, és nyugodtan töltsük ki a 66. sort? Válaszukat előre is köszönjük.