Valutaelszámolás bizonylatai

A munkatárs valutát vesz fel napidíj előlegként a Hivatal házipénztárából (központi költségvetési szerv), a kötelezően alkalmazott Forrás program külföldi kiküldetés moduljában előállított előlegfelvételi utalvány alapján, melyen érvényesítő és utalványozó aláírás is van. A pénztár ez alapján kiállítja a kiadási pénztárbizonylatot és kiadja az előleget. A munkatárs hazaérkezik, egy formanyomtatványon aláírásával és a munkáltatója aláírásával nyilatkozik, hogy a kapcsolódó kiküldetés rendben megtörtént, vagyis a felvett előleg jár neki. Ez alapján a kiküldetések pénzügyeiért felelős munkatárs az említett modulban elkészíti az elszámolást, az előleget itt költségbe helyezi, ezt kinyomtatja, a számfejtést aláírja, és átadja a pénztárnak, csatolva a munkatárs és munkáltatója által aláírt alapbizonylatot is. Ez alapján a pénztár technikailag visszaveszi az előleget egy bevételi bizonylattal és napidíjként adja ki egy kiadási bizonylattal, vagyis tényleges pénzmozgás nem történik. Kérdezem, hogy szükséges-e utalvány ahhoz, hogy visszavett előleget napidíjként tüntesse fel a pénztári kiadási bizonylaton (hangsúlyozom csak a szokásos előlegelszámolás történik, visszavét + költségként kiadás, pénzmozgás nincs), nem elegendő ehhez a csatolt 2 bizonylat?