Utánvét könyvelése

Tisztelt Szakértő! Magyar Posta az utánvét összegét a kft. bankszámlájára utalja, ami nem az adott kft. pénze, hanem tovább utalja meghatározott időszakonként az áru tulajdonosainak. A főkönyvben a T bank, K rövid lejáratú kötelezettségek között szerepel. Mivel időszakos az utánvét elszámolása, 12.31-én nagy összegű kötelezettséget tart nyilván, ami a mérlegben nagyon rossz képet mutat. (Nem a gazdasági tevékenységükből adódik a kötelezettség, hanem csak pénzmozgásból.) Kérem a segítséget, hogy hogyan kellene lekönyvelni az utánvét összegét. Köszönöm!!