adozona.hu
Könyvviteli szolgáltatók pénzmosási szabályzattal kapcsolatos bejelentési kötelezettsége
http://test-adozona.hu/kerdesek/2021_3_22_Konyviteli_szolgaltatok_penzmosas_yqo
Könyvviteli szolgáltatók pénzmosási szabályzattal kapcsolatos bejelentési kötelezettsége
Tisztelt Szakértő! Az alábbi kérdésben kérem szíves segítségét: A pénzmosás és a terrorizmus finanszírozása megelőzéséről és megakadályozásáról szóló 2017. évi LIII. törvény (Pmt.) előírása szerint (1. § (1) bekezdés h) pont, 3. § 27. pont, 5. § f) pont és 65. § (1)-(2) bekezdés) a könyvviteli szolgáltatási tevékenységet megbízási, illetve vállalkozási jogviszony alapján végzőnek kötelező belső szabályzatot készíteni a Pmt.-ben előírt kötelezettségek teljesítéséhez. Több mint 10 éve működő könyvelőiroda pénzmosási szabályzatát frissítette. A kérdés az, hogy ezen "új" szabályzatát el kell-e küldeni/jutattni (felügyeleti szervnek minősülő) állami adóhatóság részére jóváhagyás céljából? Amennyiben igen, úgy legyen kedves tájékoztatni arról, hogy pontosan milyen csatornán keresztül (ÁNYK/e-papír stb.)? Válaszát előre is megköszönve tisztelettel maradok!