• Névtelen kérdező
Hozzászólások 0

Könyvviteli szolgáltatók pénzmosási szabályzattal kapcsolatos bejelentési kötelezettsége

Tisztelt Szakértő! Az alábbi kérdésben kérem szíves segítségét: A pénzmosás és a terrorizmus finanszírozása megelőzéséről és megakadályozásáról szóló 2017. évi LIII. törvény (Pmt.) előírása szerint (1. § (1) bekezdés h) pont, 3. § 27. pont, 5. § f) pont és 65. § (1)-(2) bekezdés) a könyvviteli szolgáltatási tevékenységet megbízási, illetve vállalkozási jogviszony alapján végzőnek kötelező belső szabályzatot készíteni a Pmt.-ben előírt kötelezettségek teljesítéséhez. Több mint 10 éve működő könyvelőiroda pénzmosási szabályzatát frissítette. A kérdés az, hogy ezen "új" szabályzatát el kell-e küldeni/jutattni (felügyeleti szervnek minősülő) állami adóhatóság részére jóváhagyás céljából? Amennyiben igen, úgy legyen kedves tájékoztatni arról, hogy pontosan milyen csatornán keresztül (ÁNYK/e-papír stb.)? Válaszát előre is megköszönve tisztelettel maradok!


A folytatáshoz előfizetés szükséges.
Szakértőnk válaszát előfizetőink és 14 napos próba-előfizetőink érhetik el! Emellett többek között feliratkozhatnak mások által feltett kérdésekre, és elolvashatják a cikkek teljes szövegét is.

 

További hasznos adózási információk

TÖBB MINT TÖRVÉNYTÁR
Ezért érdemes előfizetni!
VIDEÓ
2025 February
H K Sze Cs P Sz V
27 28 29 30 31 1 2
3 4 5 6 7 8 9
10 11 12 13 14 15 16
17 18 19 20 21 22 23
24 25 26 27 28 1 2