Lakásszövetkezet felújítási alapja

Tisztelt Szakértő! Egy naplófőkönyvet vezető lakásszövetkezet 49 lakóval havi 1000 forintot fizettetett a közös költségen felül a felújítási alapba 2020-ban (ez évi 588 ezer forint). A bankszámlán nincsenek ezek a befizetések külön nyilvántartva, de a könyvelésben lakónként írjuk elő kötelezettségként és kiegyenlítésként. Befolyt 522 ezer forint. A 2020. évben nem használtuk fel felújításra. Kérdésem az lenne, hogy a ténylegesen felújításként befizetett összeget (522 ezer forint) vagy a megszavazott 1000 forintokat (588 ezer forint) kell-e könyvelni a naplófőkönyvben árbevételt csökkentő tételként (-)tulajdonosi befizetések és kötelezettségek. Ugyanekkor analitikus nyilvántartásban különítjük el a bankszámlán belül (megbontjuk a bankszámlát, csak nem tudom, milyen összeggel). Válaszát köszönöm szépen! Anikó