Osztalék rendbetétele

Tisztelt Szakértők. Most vettünk át egy könyvelést az alábbiakkal. 2017.évi saját tőke 1389 ezer Ft (3000 JT-806 ET és-805 AE). 2018. 12. hóban a könyvelő az 1808-asban (a 364. sorban) belföldről származó osztalék címén kifizetett bruttó összegre 3000 ezer Ft-ot és 450 ezer Ft szja-t és 2 136 286 Ft után 14%: 299 080 Ft ehót vallott. 2018. évi saját tőke: 7 492 ezer Ft (3000J -1611ET és 6103 AE). A 2018. évi beszámoló elfogadásakor 4400 ezer Ft osztalékról döntöttek (2019. 04. 21-én). Ezután 2019. évben az alábbi összegek vannak a 1908-as bevallásokban (szintén a 364.sorban): 2019. 06. hó belföldről származó osztalék 1200 ezer Ft- 180 ezer Ft szja. 2019. 08. hó belföldről származó osztalék 600 ezer Ft- 90 ezer Ft szja. 2019. 12. hó belföldről származó osztalék 1670 ezer Ft - 250,5 Ft szja. Mi azt gondoljuk, hogy a 2018. 12. havi járulékbevallásban rosszul lett bevallva az összeg, mivel ott igazából osztalékelőlegként kellene szerepelnie, és nem kellene ehót vonni belőle. És utána a jóváhagyott osztalék és az osztalékelőleg közötti 1 400 ezer Ft-os különbözetet a 2019. 04. havi bevallásban kellett volna bevallani és leadózni (szochót nem kellett vonni, mivel a tag éves jövedelme jóval meghaladja a 3 576 ezer Ft-ot). Utána pedig a 1908-as bevallásokban bevallott összegeket szintén nem a 364. sorban, hanem osztalékelőlegként kellett volna vallani a 397-es sorban. Kérjük, segítsenek, hogy jól gondoljuk-e. A 2018. évi záró főkönyvben nem szerepel osztalék, itt nem kellene a 361 egyenlegének 3 milliónak lennie? Ha nem jól tudjuk,akkor segítenének lekönyvelni?