Főkönyvi nyitó adatok korrekciója

2020-ban kezdtem könyvelni egy több éve működő kft.-t. A kapott 2019. évi zárófőkönyve és az analitika között nagy összegű eltérések vannak. Például fkv vevő, szállító, befektetett eszköz, kötelezettségek stb. nem egyezik az analitikával. Például NAV számla áfa nyító egyenlegén 176 ezer forint tartozás szerepel, ezzel szemben a főkönyvben a 468 fkv számon 2 160 000 forint tartozást mutat ki. Ezeket a különbségeket rendezni kellene. Az elmúlt időszak könyvelésébe és bevallásába én nem szeretnék belenyúlni. Az előző könyvelő mind szakmailag, mind betegsége miatt szellemileg képtelen. Kérdésem, ha a különbségeket az adott főkönyvi számokkal szemben egyéb bevételként és ráfordításként könyvelem, és a társaságiadó-bevallásban az egyéb ráfordításokkal megnövelem az adóalapot, az egyéb bevételek után megállapítom a társasági adót, akkor megállja-e így a helyét? Vagy az eredménytartalékkal szemben könyveljem le és 3 hasábos beszámolót készítsek?