Kivaalap

Könyvelésre átvettem egy céget még 2017-ben, a volt könyvelőtől nem sikerült vevő/szállító analitikát szeretni, nagy nehezen egy főkönyvi kivonatot kaptunk. A cég ügyvezetőjével összeszedtük az általa ismert tartozásokat és követéseket, azokat felvittem vevő/szállítóba, de még így is nagy az eltérés a főkönyv és analitika között. 2018 végén kivezetném a különbséget, mondván, hogy 2 éve nem kereste senki, illetve mi sem kerestük senkin, hogy végre egyezzünk az analitikával és csak elismert követelést/kötelezettséget mutassunk ki a könyvekben. A kérdésem az, hogy most a kiva alapját meg kell növelni? Ha igen, akkor a kivezetett vevői követelés összegével vagy ezt csökkenthetem a kivezetett szállítók összegével?