Év végi egyenlegközlő faktorálás esetén

Tisztelt Szakértő! Mint minden év végén, egyenlegközlőt küldünk a partnereknek az év végi követelésekről/kötelezettségekről. Van olyan kimenő számlánk, amelyet faktorcéggel faktoráltatunk, emiatt több partnernél nem egyezik a kintlévőség, mivel a partner cég elutalta a tartozását, de a faktor cégtől csak néhány napos késéssel érkezett meg a számlánkra a pénz. Előfordul a másik eset is, amikor a faktorcég megelőlegezi a számla egy részét, így a követelésünk csökken, ugyanakkor a partner még nem utalt, ezért nála a teljes összeg tartozásként mutatkozik. A követelést a faktorcégre engedményezzük, de a partner nemfizetése esetén a korábban (a faktorcég által) elutalt előleget visszavonja, és ilyen módon a követelésünk továbbra is fennáll. Milyen összegnek kell szerepelnie az egyenlegközlőn?