Az Országos Rádió és Televízió Testület 2008. évi költségvetésének végrehajtásáról szóló T/10635. számú törvényjavaslat indokolása

adozona.hu

Az Országos Rádió és Televízió Testület 2008. évi költségvetésének végrehajtásáról szóló T/10635. számú törvényjavaslat indokolása

Kiválasztott időállapot: Mi ez?

Jogterület(ek): Hírközlési jog
Tipus: indokolás
Érvényesség kezdete: 2009.09.15
Érvényesség vége:

MIRŐL SZÓL EZ A JOGSZABÁLY?

Az Országgyűlés az Országos Rádió és Televízió Testület 2008. évi költségvetéséről szóló 2007. évi CLVII. törvényben meghatározott költségvetése végrehajtásáról a következő törvényt alkotja.
1. § (1) Az Országgyűlés az Országos Rádió és Televízió Testület (a továbbiakban: ORTT) 2008. évi költségvetése végrehajtását 1 538,464 MFt, azaz egy-milliárd-ötszázharmincnyolcmillió-négyszázhatvannégyezer forint bevétellel és 1 509,216 MFt, azaz egymilliárd-ötszázkilencmillió-kettőszáztizenhatezer...

Csak a jogszabály szövegének mutatása

Az Országos Rádió és Televízió Testület 2008. évi költségvetésének végrehajtásáról szóló T/10635. számú törvényjavaslat indokolása

2009. évi XCVI. törvény

A főösszegek alakulása

1. § (1) Az Országgyűlés az Országos Rádió és Televízió Testület (a továbbiakban: ORTT) 2008. évi költségvetése végrehajtását 1 538,464 MFt, azaz egy-milliárd-ötszázharmincnyolcmillió-négyszázhatvannégyezer forint bevétellel és 1 509,216 MFt, azaz egymilliárd-ötszázkilencmillió-kettőszáztizenhatezer forint kiadással jóváhagyja. (2) Az ORTT 2008. évi költségvetése végrehajtásának mérlegét e törvény 1. és 2. melléklete tartalmazza.

A bevételek részletezése

2. § (1) Az ORTT általános működési és felhalmozási kiadásainak fedezetére a Műsorszolgáltatási Alap által - a rádiózásról és televíziózásról szóló 1996. évi I. törvény (a továbbiakban: Rttv.) 84. § (2) és (3) bekezdése alapján - átutalt összes támogatás 1 028,468 MFt, azaz egymilliárd-huszonnyolcmilliónégyszázhatvannyolcezer forint.
(2) A Műsorszolgáltatási Alaptól kapott rendkívüli finanszírozás 467,709 MFt, azaz négyszázhatvanhétmillió-hétszázkilencezer forint.
(3) Az ORTT intézményi működési és felhalmozási bevétele 15,380 MFt, azaz tizenötmillió-háromszáznyolcvanezer forint.
(4) Az előző években képzett pénzmaradvány elszámolt bevétele 25,407 MFt, azaz huszonötmillió-négyszázhétezer forint.
(5) A lakásépítési kölcsön visszatérülése miatt elszámolt bevétele 1,500 MFt, azaz egymillió-ötszázezer forint volt.

A kiadások részletezése

3. § (1) Az ORTT általános működési kiadásai összesen 1 477,930 MFt, azaz egymilliárd-négyszázhetvenhétmillió-kilencszázharmincezer forint, a felhalmozási kiadás 31,286 MFt, azaz harmincegymillió-kettőszáznyolcvanhatezer forint.
(2) A működési kiadásokból 894,045 MFt, azaz nyolcszázkilencvennégymilliónegyvenötezer forint a személyi juttatás, 276,828 MFt, azaz kettőszázhetvenhatmillió-nyolcszázhuszonnyolcezer forint a munkaadókat terhelő járulék és 307,057 MFt, azaz háromszázhétmillió-ötvenhétezer forint a dologi kiadás.

A pénzmaradvány jóváhagyása

4. § (1) Az Országgyűlés az ORTT 2008. évi módosított pénzmaradványát az éves mérleg források oldalán szereplő összegével egyezően 29,248 MFt, azaz huszonkilencmillió-kettőszázötvenegyezer forint értékben hagyja jóvá. (2) A pénzmaradvány összege a 2008. évi kötelezettségvállalások 2009. évre áthúzódó pénzügyi teljesítésének fedezetére használható fel.

Költségvetésen kívüli ORTT kezelésű bevételek és kiadások alakulása

5. § (1) Az ORTT költségvetésen kívüli, ORTT kezelésű 2008. évi bevétele 6 622,783 MFt, azaz hatmilliárd-hatszázhuszonkettőmillió-hétszáznyolcvanháromezer forint.
(2) Az ORTT költségvetésen kívüli, ORTT kezelésű 2008. évi kiadása 6 625,660 MFt, azaz hatmilliárd-hatszázhuszonötmillió-hatszázhatvanezer forint.
(3) Az (1) bekezdésben megállapított bevételek és a (2) bekezdésben megállapított kiadások részletezését e törvény 3. és 4. melléklete tartalmazza.

A Műsorszolgáltatási Alap költségvetésének végrehajtása

6. § Az Országgyűlés az Rttv. 32. §-ában és a 77. § (6) bekezdésében foglaltaknak megfelelően az ORTT zárszámadásának mellékleteként jóváhagyja a Műsorszolgáltatási Alap 2008. évi költségvetése végrehajtásának mérlegét (5. melléklet).

Záró rendelkezés

7. § Ez a törvény a kihirdetését követő 8. napon lép hatályba.

1. melléklet a 2009. évi ... törvényhez

Az ORTT 2008. évi költségvetése végrehajtásának mérlege

Bevételek
Millió forintban

Előirányzat neve	Eredeti előirányzat	Módosított előirányzat	2008. évi teljesítés
Fix összegű támogatás	1 028,468	1 028,468	1 028,468
Rendkívüli finanszírozás	467,709	467,709	467,709
Működési és felhalmozási bevételek	7,423	15,380	15,380
2007. évi pénzmaradvány felhasználása		25,342	25,342
Előző évek tartalékának felhasználása		0,065	0,065
Lakáskölcsön visszatérülése		1,500	1,500
Összesen:	1 503,600	1 538,464	1 538,464

2. melléklet a 2009. évi ... törvényhez

Az ORTT 2008. évi költségvetése végrehajtásának mérlege

Kiadások
Millió forintban

Előirányzat	Eredeti	Módosított	2008.évi
neve	előirányzat	előirányzat	teljesítés
Személyi juttatások	892,423	894,448	894,045
Munkaadókat terhelő
járulékok	274,318	276,958	276,828
Dologi kiadások	314,259	334,028	307,057
Felhalmozási kiadások	22,600	33,030	31,286
Összesen:	1 503,600	1 538,464	1 509,216

3. melléklet a 2009. évi ... törvényhez

Az ORTT költségvetésen kívüli bevételeinek mérlege

Millió forintban

Előirányzat neve	Eredeti előirányzat	Módosított előirányzat	2008. évi teljesítés
Műsorszolgáltatási díj	4 991,380	5 219,335	5 219,335
Frekvencia pályázati díj	1,000	0,873	0,873
Támogatási pályázati díj	86,217	62,213	62,213
ÁFA	1 015,719	1 054,381	1 054,381
ÁFA kötelezettség finanszírozás MA-tól		42,136	42,136
Késedelmi kamat	3,500	7,508	7,508
Kötbér	450,000	96,854	96,854
Bírság	20,000	54,906	54,906
Óvadék		81,725	81,725
Bankköltség térítése		2,046	2,046
MA támogatás (átfutó)		0,035	0,035
Függő bevétel		0,771	0,771
Összesen	6 567,816	6 622,783	6 622,783

4. melléklet a 2009. évi ... törvényhez

Az ORTT költségvetésen kívüli kiadásainak mérlege

Millió forintban

Előirányzat neve	Eredeti	Módosított	2008. évi
	előirányzat	előirányzat	teljesítés
Műsorszolgáltatási díj	4 991,380	5 219,335	5 173,000
Frekvencia pályázati díj	1,000	0,873	1,107
Támogatási pályázati díj	86,217	62,213	63,699
ÁFA	1 015,719	1 054,381	1 060,893
Finanszírozott ÁFA
visszatérítés MA-nak		42,136	31,915
Késedelmi kamat	3,500	7,508	6,567
Kötbér	450,000	96,854	95,257
Bírság	20,000	54,906	58,202
Óvadék		81,725	132,887
Bankköltség kifizetése		2,046	2,046
MA támogatás átfutó		0,035	0,035
Függő kiadás		0,771	0,052
Összesen	6 567,816	6 622,783	6 625,660

5. melléklet a 2009. évi ... törvényhez

A Műsorszolgáltatási Alap 2008. évi költségvetésének teljesítése - bevételi oldal

adatok M Ft-ban

			2008. év		2008. év (módosított)		2008. év teljesítés
előirányzat		előirányzat	előirányzat		előirányzat		előirányzat
1.		üzembentartási díj	25 711,708		25 711,708		25 852,636
	1.1.	átvállalt üzembentartási díj		24 936,700		24 936,700		24 936,700
	1.2.	átvállalással nem érintett üzembentartási díj		775,008		775,008		915,936
2.		műsorszolgáltatási díj	4 991,380		4 991,380		5 038,776
	2.1.	MTM-SBS Televízió Zrt.		1 845,652		1 845,652		1 852,552
	2.2.	Magyar RTL Televízió Zrt.		1 676,537		1 676,537		1 682,805
	2.3.	Danubius Rádió Műsorszolgáltató Zrt.		183,333		183,333		200,000
	2.4.	Sláger Rádió Műsorszolgáltató Zrt.		200,000		200,000		200,000
	2.5.	nem országos műsorszolgáltatási jogosultságok		1 085,858		1 085,858		1 103,419
3.		pályázati díjak	87,217		87,217		39,568
4.		kötbér, kártérítés, bírság	473,500		473,500		134,537
5.		önkéntes befizetések	0		0		0
6.		egyéb bevételek	76,894		76,894		163,616
7.		az ORTT-t terhelő, műsorszolgáltatók által be nem fizetett áfa térülése					40,110
		KÖLTSÉGVETÉSI BEVÉTELEK	31 340,699		31 340,699		31 269,243
		Pénzmaradvány változás	0		640,306		297,966
		ÖSSZES BEVÉTEL	31 340,699		31 981,005		31 567,209
		Költségvetési bevételek	31 340,699		31 340,699		31 567,209
		Költségvetési kiadások	31 340,699		31 981,005		31 567,209
		EGYENLEG	0		-640,306		-297,966

A Műsorszolgáltatási Alap 2008. évi költségvetésének teljesítése - kiadási oldal
adatok M Ft-ban

			2008. év		2008. év (módosított)		2008. év teljesítése
előirányzat		előirányzat	előirányzat		előirányzat		előirányzat
1.		továbbutalandó üzembentartási díj	24 169,005		24 169,005		24 323,713
	1.1.	Magyar Televízió Zrt.		10 284,683		10 284,683		10 350 ,618
	1.2.	Magyar Rádió Zrt.		7 199,278		7 199,278		7 245,433
	1.3.	Duna Televízió Zrt.		6 170,810		6 170,810		6 210,371
	1.4.	ORTT		257,117		257,117		258,526
	1.5.	közalapítványok összesen		257,117		257,117		258,765
2.		céltámogatások	2 369,616		2 369,616		2 235,168
	2.1.	közszolgálati műsorszámok támogatása		262,781		262,781		26,588
	2.2. 2.3.	közszolgálati műsorok támogatása digitális műsorterjesztés fejlesztése és a digitális átállás költségei		746,677 811,454		746,677 811,454		1 088,888 593,297
	2.4.	nem nyereségérdekelt műsorszolgáltatók támogatása		274,352		274,352		252,131
	2.5.	közműsor-szolgáltatók támogatása		274,352		274,352		274,264
3.		továbbutalandó műsorszolgáltatási díj	2 028,985		2 028,985		2 052,552
	3.1.	Magyar Televízió Zrt.		1 291,956		1 291,956		1 296,786
	3.2.	Duna Televízió Zrt.		553,696		553,696		555,766
	3.3.	Magyar Rádió Zrt.		183,333		183,333		200,000
4.		kiegészítő támogatások	977,045		1 444,754		1 444,663
	4.1.	ORTT		771,351		1 239,060		1 237,651
	4.2.	közalapítványok összesen		205,694		205,694		207,012
5.		Igazgatóság	851,892		971,500		792,417
	5.1.	személyi juttatások		406,600		447,698		389,179
	5.2.	munkaadót terhelő járulékok		125,806		140,546		122,996
	5.3.	dologi kiadások		290,408		323,499		262,274
	5.4.	felhalmozási kiadások		29,078		59,757		17,968

6.	szerzői jogdíjak	210,731	210,731	210,731
7.	pályázatok bírálatának költségei	86,217	86,457	49,941
8.	az ORTT-t terhelő, műsorszolgáltatók által be nem fizetett áfa	33,235	33,235	42,136
9.	rendkívüli finanszírozás az ORTT részére	467,709	0	_
10.	műsorszolgáltatási díjjal és egyéb jogi költségekkel
	összefüggő kiadások	146,264	147,674	2,046
11.	egyedi támogatások	-	509,048	395,884
12.	szabad keret terhére kiírt pályázati eljárások	-	10,000	12,018
13.	az Oktatási és Kulturális Minisztériumtól átvett
	pénzeszközhöz kapcsolódó pályázati eljárás kifizetése	-	-	5,940
ÖSSZES KIADÁS		31 340,699	31 981,005	31 567,209

Indoklás

Általános indoklás

Az ORTT az 1996. évi I. törvény 32. § (1) bekezdésében foglalt határidőig benyújtotta a 2008. évi költségvetéséről szóló törvényjavaslat tervezetet az Országgyűlés Költségvetési, pénzügyi és számvevőszéki bizottságához.
A Költségvetési, pénzügyi és számvevőszéki bizottság az ORTT 2008. évi költségvetéséről szóló törvénytervezetet az Országgyűlés elé terjesztette.
A törvénytervezet megtárgyalását követően az Országgyűlés az ORTT 2008. évi költségvetését a 2007. évi CLVII. számú törvénnyel fogadta el.
A költségvetés kiadási és bevételi főösszege 1 503,600 millió forint.
Az ORTT költségvetésen kívüli bevételeinek és kiadásainak főösszege 6 567,816 millió forint, az eredeti előirányzat szerint.
A hivatkozott törvény 3. §-ában foglaltak alapján az ORTT elkészítette a 2008. évi költségvetés végrehajtásáról szóló beszámolót, melyet az Rttv. 43. § (1) bekezdésében meghatározott beszámolóhoz csatlakozóan az Országgyűlésnek megküld.

Részletes indoklás

A bevételek alakulása

Az ORTT intézményi bevételei:

A 2007. évi CLVII. törvény 2. mellékletében 1 028,468 millió forintban került meghatározásra a 2008. évi fix összegű költségvetési támogatás, összhangban az Rttv. 84. § (2)-(3) bekezdésében foglaltakkal. Ugyancsak a 2. mellékletben rendkívüli finanszírozásként 467,709 millió forint került meghatározásra.
A fix összegű költségvetési támogatás és a rendkívüli finanszírozás teljes egészében befolyt.
A 2008. évi gazdálkodás során intézményi működési és felhalmozási bevételként összesen 15,380 millió forint realizálódott.
Az ORTT 2008. évi törvény szerinti és működési pénzforgalmi bevétele összességében tehát 1 511,557 millió forint.
A pénzforgalom nélkül elszámolt bevételek (előző évek pénzmaradványa és a lakásépítési kölcsön visszatérülése) 26,907 millió forint.
Az ORTT költségvetésen kívüli bevételei:
Az ORTT kiszámlázott és beszedett, de véglegesen a Műsorszolgáltatási Alapot illető bevételei 2008. évben az alábbiak szerint teljesültek:
A műsorszolgáltatási díjbevétel 5 219,335 millió forint, a pályázati díjbevétel 63,086 millió forint, a kötbér, bírság és késedelmi kamat bevétel pedig 159,268 millió forint volt. Az óvadék bevétele 81,725 millió forint, az adóköteles bevételek utáni általános forgalmi adó bevétel 1 054,381 millió forint.
Az általános forgalmi adó befizetési kötelezettség finanszírozásaként az összes bevétel a Műsorszolgáltatási Alaptól 42,136 millió forint.
Az ORTT kezelésű költségvetésen kívüli bevételek összességében 6 622,783 millió forintot tesznek ki.

A kiadások alakulása

Az ORTT intézményi kiadásai:

A 2008. évi költségvetésről szóló 2007. évi CLVII. törvény 1. mellékletében az 1 503,600 millió forint kiadási főösszegen belül a személyi juttatások 892,423 millió forint, a munkaadókat terhelő járulékok 274,318 millió forint és a dologi kiadások 314,259 millió forint összegben kerültek meghatározásra. A költségvetés felhalmozási kiadásokra vonatkozó előirányzata 22,600 millió forint.
Év végén lehetőség nyílt a tárgyévi működési bevételek terhére is növelni a kiadási előirányzatot.
Az előirányzat módosítások ennek megfelelően a következőképpen alakultak:
A személyi juttatások előirányzata 892,423 millió forintról 894,448 millió forintra, a munkaadókat terhelő járulék előirányzata 274,318 millió forintról 276,958 millió forintra, a dologi kiadások előirányzata 314,259 millió forintról 334,028 millió forintra, a felhalmozási kiadások előirányzata 22,600 millió forintról 33,030 millió forintra módosult.
A tényadatok alapján a működési kiadások közül a személyi juttatások kiadása 894,045 millió forint, a munkaadókat terhelő járulékok kiadása 276,828 millió forint, a dologi kiadás pedig 307,057 millió forint.
Az összes felhalmozási kiadás 31,286 millió forint amelyen belül 11,672 millió forint a gépek, berendezések és felszerelések, 1,630 millió forint a szoftverek és 11,520 millió forint a jármű beruházására fordított összeg. A felhalmozási kiadásokkal kapcsolatos összes általános forgalmi adó kiadás 4,964 millió forint.
Az összes működési és felhalmozási kiadás 1 509,216 millió forint.
A kiemelt előirányzatok 2008. évi teljesítése összhangban van a módosított előirányzatokkal.
Az összes kiadás módosított előirányzathoz viszonyított teljesítése 98,1 %-os.
Az ORTT költségvetésen kívüli kiadásai:
A költségvetésen kívüli kiadások - a műsorszolgáltatási díj, a frekvencia- és támogatási pályázati díj, az óvadék, a kötbér, bírság és a késedelmi kamat továbbutalása a Műsorszolgáltatási Alapnak, illetve az áfa befizetése a költségvetésnek - az év folyamán összességében a tényleges költségvetésen kívüli bevételeknek megfelelően alakultak. A finanszírozott általános forgalmi adó visszatérített összege a Műsorszolgáltatási Alapnak 31,915 millió forint.
A költségvetésen kívüli ORTT kezelésű 2008. évi összes kiadás 6 625,660 millió forint. A kiadástöbbletet a 2007. évi bevételek 2008. évi nyitóállománya fedezte.
A pénzmaradvány megállapítása
Az ORTT saját pénzeszközeinek 2008. december 31-i záró állománya 53,603 millió forint.
A pénzeszközök állományából kiindulva a pénzmaradvány összegét az alábbi tételek növelik:
A költségvetési aktív átfutó elszámolások záró egyenlege 0,210 millió forint. A pénzmaradvány összegét az alábbi tételek csökkentik:
A költségvetésen kívüli passzív függő elszámolások záró egyenlege 24,562 millió forint.
Mindezek alapján az ORTT 2008. évi működési pénzmaradványa 29,251 millió forint.
A pénzmaradvány összege a 2008. évi kötelezettségvállalások 2009. évi kiegyenlítésére fordítható.

Indokolás a Műsorszolgáltatási Alap 2008. évi költségvetésének végrehajtásához

A Műsorszolgáltatási Alap 2008. évi költségvetését a rádiózásról és televíziózásról szóló 1996. évi I. törvény (a továbbiakban: Rttv.) 77. §-ának (6) bekezdése szerint az Országos Rádió és Televízió Testület költségvetésének mellékleteként az Országgyűlés hagyja jóvá.
Az Alap a számvitelről szóló 2000. évi C. törvény szerint a gazdasági eseményeket a kettős könyvvitel szabályai szerint rögzíti, melynek adataiból leképezhető a jelen teljesülési beszámoló. A zárszámadás adatainak megbízhatóságát az Alap könyvvizsgálója által elvégzett ellenőrzés is alátámasztotta.

Bevételi oldal

1. Üzembentartási díj

1.1. Átvállalt üzembentartási díj

Eredeti előirányzat:	24 936,700 M Ft
Módosított előirányzat:	-
Teljesítés:	24 936,700 M Ft

Az előirányzat a Magyar Köztársaság 2008. évi költségvetéséről szóló 2007. évi CLXIX. törvény (a továbbiakban: 2008. évi költségvetési törvény) alapján került meghatározásra.
1.2. Átvállalással nem érintett üzembentartási díj

Eredeti előirányzat:	775,008 M Ft
Módosított előirányzat:	-
Teljesítés:	915,936 M Ft

A 2008. évi költségvetési törvény 85. §-ának (2) bekezdése szerint a központi költségvetés nem vállalja át az Rttv. 80. §-ának (3) bekezdése szerinti fizetésre kötelezettektől a díj 60 %-át. Ezt az összeget a 2008. évi költségvetési törvény 85. §-ának (3) bekezdése szerint az Adó-és Pénzügyi Ellenőrzési Hivatal (a továbbiakban: APEH) szedi be és 10 % beszedési költség levonásával továbbítja az Alap felé. Az előirányzat a 2007. évi fizetési hajlandóság alapján került meghatározásra, mely tervet a 2008. évi teljesítés 18 %-kal haladott meg.

2. Műsorszolgáltatási díj

2.1. Műsorszolgáltatási díjak-MTM-SBS Televízió Zrt.

Eredeti előirányzat:	1 845,652 M Ft
Módosított előirányzat:	-
Teljesítés:	1 852,552 M Ft

Az MTM-SBS Televízió Zrt. műsorszolgáltatási díja az Országos Rádió és Televízió Testület Irodája (a továbbiakban: Iroda) előzetes becslése alapján került előirányzatként beállításra. Az inflációs tényezők hatására az Iroda által ténylegesen kiszámlázott összeg 6,9 M Ft-tal magasabb lett.
2.2. Műsorszolgáltatási díjak-Magyar RTL Televízió Zrt.

Eredeti előirányzat:	1 676,537 M Ft
Módosított előirányzat:	-
Teljesítés:	1 682,805 M Ft

A Magyar RTL Televízió Zrt. műsorszolgáltatási díja az Iroda előzetes becslése alapján került előirányzatként beállításra. Az inflációs tényezők hatására az Iroda által ténylegesen kiszámlázott összeg 6,3 M Ft-tal magasabban történt.
2.3. Műsorszolgáltatási díjak - Danubius Rádió Műsorszolgáltató Zrt.

Eredeti előirányzat:	183,333 M Ft
Módosított előirányzat:	-
Teljesítés:	200,000 M Ft

A Danubius Rádió Műsorszolgáltató Zrt. műsorszolgáltatási díja az Iroda előzetes becslése alapján került előirányzatként beállításra. A teljesítés előirányzatot meghaladó része (16,667 M Ft) egy utalási részlet 2008-ban történt teljesítéséből ered.
2.4. Műsorszolgáltatási díjak-Sláger Rádió Műsorszolgáltató Zrt.

Eredeti előirányzat:	200,000 M Ft
Módosított előirányzat:	-
Teljesítés:	200,000 M Ft

A Sláger Rádió Műsorszolgáltató Zrt. műsorszolgáltatási díja az Iroda előzetes becslése alapján került előirányzatként beállításra. A teljesítés az előirányzatnak megfelelően történt.
2.5. Műsorszolgáltatási díjak-nem országos műsorszolgáltatási jogosultságok

Eredeti előirányzat:	1 085,858 M Ft
Módosított előirányzat:	-
Teljesítés:	1 103,419 M Ft

A nem országos műsorszolgáltatók műsorszolgáltatási díja az Iroda előzetes számítása alapján került előirányzatként beállításra. A teljesítés összegében 44,4 M Ft óvadékból, illetve jogosultsági pályáztatási díjból való műsorszolgáltatási díj bevonás eredménye.

3. Pályázati díjak

Eredeti előirányzat:	87,217 M Ft
Módosított előirányzat:	-
Teljesítés:	39,568 M Ft

A támogatási pályázati díjak a támogatási összegek 2 %-ának megfelelő összegben, a jogosultsági pályázati díjak az Iroda közlése alapján kerültek megállapításra. Tekintettel arra, hogy a pályázati felhívások sajátosságai miatt az Alaphoz beérkező pályázati díjak jóváírásának időpontjában még nem ismert, hogy az adott befizetésből mennyi képezi az Alap bevételét és milyen összeget kell a befizetőnek visszautalni (pl. forráshiány, méltányosság, túlfizetés), így az óvatosság elve alapján ezen a soron nem a pénzügyileg ténylegesen jóváírt, hanem a véglegesen bevételnek tekinthető összeg, 39,568 M Ft kerül bemutatásra.
A költségvetési évet 41,434 M Ft függő pályázati díj állomány nyitotta, melyhez 45,295 M Ft összegű díj került jóváírásra és 11,056 M Ft összegű díj került visszautalásra, továbbá kis összegű pályázati díj lett más bevételnek minősítve (átsorolás óvadékba vagy műsorszolgáltatási díj követelésbe). Az évet 36,049 M Ft összegű függő pályázati díjállomány zárta.

A PÁLYÁZATI DÍJAK ELSZÁMOLÁSÁNAK ALAKULÁSA

2008. évi nyitó pályázati díj állomány:	41,434 M Ft
2008. évben jóváírt pályázati díj összeg:	+ 45,295 M Ft
2008. évben visszautalt pályázati díj összeg:	- 11,056 M Ft
2008. évben átsorolt pályázati díjak (óvadékba, műsorszolgáltatási díjba)	- 0,056 M Ft
2008. évben bevételként elszámolt összeg:	- 39,568 M Ft
2008. évi záró pályázati díjállomány:	= 36,049 M Ft

4. Kötbér, kártérítés, bírság

Eredeti előirányzat:	473,500 M Ft
Módosított előirányzat:	-
Teljesítés:	134,537 M Ft

A műsorszolgáltatási díjak késedelmes befizetése miatt 6,316 M Ft késedelmi kamat érkezett az Alap bankszámlájára. Kötbér és bírság bevételeként 128,221 M Ft került az Alap számláján jóváírásra. Az előirányzathoz képesti eltérő teljesítés oka a peres eljárások elhúzódása.

5. Önkéntes befizetés

Eredeti előirányzat:	0 M Ft
Módosított előirányzat:	-
Teljesítés:	0 M Ft
Önkéntes befizetés nem történt.
6. Egyéb bevételek
Eredeti előirányzat:	76,894 M Ft
Módosított előirányzat:	-
Teljesítés:	163,616 M Ft

Az egyéb bevételek teljesítése 19,271 M Ft értékben visszakövetelt és visszafizetett támogatás, 144,345 M Ft értékben pénzügyi műveletek realizált eredménye jogcímen történt.
Az előirányzatot meghaladó teljesítés oka, hogy a támogatásokkal történő elszámolások kapcsán a támogatottak által visszafizetett támogatások a tervezett összegen felül teljesültek. Az átmenetileg szabad pénzeszközök a tervezetthez képest nagyobb lehetőséget engedtek a kincstári befektetéseknek.

7. Az ORTT-t terhelő, műsorszolgáltatók által be nem fizetett áfa térülése

Eredeti előirányzat:	-
Módosított előirányzat:	-
Teljesítés:	40,110 M Ft

Előirányzatként az Iroda közlése alapján a megfinanszírozott áfa megtérülésének és kiadásának negatív egyenlege került a kiadások között tervezésre. A teljesítés összegéből 8,876 M Ft egyéb óvadék bevonásával keletkezett. Jelen beszámoló a bevételeket és a kiadásokat egyaránt, külön-külön tartalmazza. (Ld. Kiadások 8. Az ORTT-t terhelő, műsorszolgáltatók által be nem fizetett áfa című fejezet).

Kiadási oldal

1. Továbbutalandó üzembentartási díj

1.1. Továbbutalandó üzembentartási díj - Magyar Televízió Zrt.

Eredeti előirányzat:	10 284,683 M Ft
Módosított előirányzat:	-
Teljesítés:	10 350,618 M Ft

1.2. Továbbutalandó üzembentartási díj - Magyar Rádió Zrt.

Eredeti előirányzat:	7 199,278 M Ft
Módosított előirányzat:	-
Teljesítés:	7 245,433 M Ft

1.3. Továbbutalandó üzembentartási díj - Duna Televízió Zrt.

Eredeti előirányzat:	6 170,810 M Ft
Módosított előirányzat:	-
Teljesítés:	6 210,371 M Ft

1.4. Továbbutalandó üzembentartási díj - Országos Rádió és Televízió Testület

Eredeti előirányzat:	257,117 M Ft
Módosított előirányzat:	-
Teljesítés:	258,526 M Ft

1.5. Továbbutalandó üzembentartási díj - közalapítványok

Eredeti előirányzat:	257,117 M Ft
Módosított előirányzat:	-
Teljesítés:	258,765 M Ft

A továbbutalt üzembentartási díjak esetén az előirányzat túlteljesítésének oka, hogy az APEH a 2008-ban a tervezett előirányzatot meghaladóan szedte be az átvállalással nem érintett üzembentartási díjat.

2. Céltámogatások

*2.1. Céltámogatások - közszolgálati műsorszámok támogatása*
Eredeti előirányzat:	262,781 M Ft
Módosított előirányzat:	-
Teljesítés:	26,588 M Ft
*2.2. Céltámogatások - közszolgálati műsorok támogatása*
Eredeti előirányzat:	746,677 M Ft
Módosított előirányzat:
Teljesítés:	1 088,888 M Ft
*2.3. Céltámogatások - digitális műsorterjesztés fejlesztése és a digitális átállás*
Eredeti előirányzat:	811,454 M Ft
Módosított előirányzat:	-
Teljesítés:	593,298 M Ft
*2.4. Céltámogatások - nem nyereségérdekelt műsorszolgáltatók támogatása*
Eredeti előirányzat:	274,352 M Ft
Módosított előirányzat:	-
Teljesítés:	252,131 M Ft
*2.5. Céltámogatások - közműsor-műsorszolgáltatók támogatása*
Eredeti előirányzat:	274,352 MFt
Módosított előirányzat:	-
Teljesítés:	274,264 M Ft

Az eredeti előirányzatok az Rttv. 78. §-ának (l)-(2), 84. §-ának (2) és 131. §-ának (3) bekezdései, továbbá az átcsoportosítási szükséglet alapján kerültek meghatározásra. A teljesülések előirányzathoz viszonyított eltérését az okozza, hogy az egyes pályázati eljárások nem illeszkednek a költségvetési évhez, azaz legtöbb esetben több éven át is elhúzódhat a támogatási cél megvalósulása és a megvalósítással kapcsolatos beszámolás, mely feltétele a támogatás kifizetésének (pl. ütemezett előfinanszírozás).
Az Rttv. 131. §-ának (3) bekezdése által meghatározott támogatási keret 2008. évi bevételének felhasználása nem történt meg (Id. a digitális átállás forrásainak átmeneti felhasználási szabályairól szóló 147/2008. (V. 24.) számú Korm. rendelet), a teljesítésként szereplő összeg a korábbi évek kötelezettségvállalásaink kifizetéseit tartalmazza (2004-2007. évi pályázati felhívások kedvezményezettjeinek teljesítése).

3. Továbbutalandó műsorszolgáltatási díj

*3.1. Továbbutalandó műsorszolgáltatási díjak-Magyar Televízió Zrt.*
Eredeti előirányzat:	1 291,956 MFt
Módosított előirányzat:	-
Teljesítés:	1 296,786 M Ft

3.2. Továbbutalandó műsorszolgáltatási díjak - Duna Televízió Zrt.

Eredeti előirányzat:	553,696 M Ft
Módosított előirányzat:	-
Teljesítés:	555,766 M Ft

3.3. Továbbutalandó műsorszolgáltatási díjak - Magyar Rádió Zrt.

Eredeti előirányzat:	183,333 M Ft
Módosított előirányzat:	-
Teljesítés:	200,000 M Ft

A továbbutalandó műsorszolgáltatási díj az országos jogosultsággal rendelkező MTM-SBS Televízió Zrt., továbbá a Danubius Rádió Műsorszolgáltató Zrt. műsorszolgáltatók által befizetett díjak Rttv. 131. §-ának (2) bekezdése alapján továbbutalásából tevődik össze. Előirányzatuk az érintett bevételi előirányzatok (Ld. Bevételek 2.1. Műsorszolgáltatási díj -MTM-SBS Televízió Zrt. és Bevételek 2.3. Műsorszolgáltatási díj - Danubius Rádió Műsorszolgáltató Zrt. című fejezetek) összegének megfelelően került meghatározásra. A televíziós jogosultság ellenértéke 30-70 %-ban oszlik meg a Duna Televízió Zrt. és a Magyar Televízió Zrt. között, míg a rádiós jogosultság díja a Magyar Rádió Zrt-t illeti. Az előirányzattól történő eltérést a befolyt műsorszolgáltatási díj előirányzaton felül történő teljesülése okozza.

4. Kiegészítő támogatások

4.1. Kiegészítő támogatások- Országos Rádió és Televízió Testület

Eredeti előirányzat:	771,351 M Ft
Módosított előirányzat:	1 239,060 M Ft
Teljesítés:	1 237,651 M Ft

Az előirányzat az Rttv. 84. §-ának (3) bekezdése által meghatározott, az ORTT finanszírozásának az üzembentartási díj 4 %-ára történő kiegészítését tartalmazta.
A Testület 400/2008. (II. 27.) számú határozatának 3. pontja értelmében a Rendkívüli finanszírozás az ORTT részére jogcímen előirányzott összeg átcsoportosításra került az ORTT kiegészítő támogatásai közé (Ld. Kiadások 9. Rendkívüli finanszírozás az ORTT részére című fejezet).
AZ ORTT FINANSZÍROZÁSÁNAK ALAKULÁSA

	eredeti előirányzat:
az üzembentartási díj által fedezett 1 %	258,526 M Ft
az üzembentartási díj 3 %-ának megfelelő kiegészítő támogatás	775,578 M Ft
az üzembentartási díj 4 %-án felüli rendkívüli támogatás	462,073 M Ft
ORTT összes finanszírozása az Alapból	1 496,177 M Ft

4.2. Kiegészítő támogatások - közalapítványok

Eredeti előirányzat:	205,694 M Ft
Módosított előirányzat:	-
Teljesítés:	207,012 M Ft

Az előirányzat az Rttv. 84. §-ának (3) bekezdése és a Magyar Televízió, a Magyar Rádió és a Hungária Televízió Közalapítványok kiegészítő támogatásáról szóló 108/1999. (XII. 22.) OGY határozat által meghatározott, a közalapítványok finanszírozásának az üzembentartási díj 1,8 %-ára történő kiegészítését tartalmazta.
A teljesülés előirányzattól való eltérésének oka az üzembentartási díj túlteljesítése (Ld. Bevételek 1.2. Átvállalással nem érintett üzembentartási díj).

5. Műsorszolgáltatási Alap

5.1 Személyi juttatások

Eredeti előirányzat:	406,600 M Ft
Módosított előirányzat:	447,698 M Ft
Teljesítés:	389,179 M Ft

Az előirányzat változása és a teljesítés az alábbiak szerint történt.
5.1.1 Műsorszolgáltatási Alap Igazgatósága

Eredeti előirányzat:	345,300 M Ft
Módosított előirányzat:	367,754 M Ft
Teljesítés:	311,328 M Ft

A Testület 400/2008. (II. 27.) számú határozata alapján 0,828 M Ft összegű kötelezettségvállalással terhelt maradvány növelte az előirányzatot. Előbbi határozat az abban meghatározott célokra (testületi tagi szakértői keret és a létszámleépítéssel kapcsolatos kiadások fedezete) 30,324 M Ft összegű 2007. évi maradvány 2008. évi felhasználását engedélyezte.
A 1986/2007. (VIII. 29.) számú határozat alapján 17,298 M Ft került átcsoportosításra a dologi előirányzatok javára.
A 1094/2008. (VI. 11.) számú határozat 4,400 M Ft-tal növelte az előirányzatot. A Testület 2280/2008. (XII. 10.) számú határozat alapján 4,200 M Ft került átcsoportosításra a dologi előirányzat terhére.
5.1.2 Alkalmazott Kommunikációtudományi Intézet

Eredeti előirányzat:	61,300 M Ft
Módosított előirányzat:	79,944 M Ft
Teljesítés:	77,851 MFt

A Stratégiai Tanács megbízásával kapcsolatban a Testület 298/2008. (II. 13.) számú határozata alapján 10,800 M Ft-tal nőtt az előirányzat (a Tanács tagjainak megbízási díja dologi kiadásként lett tervezve a költségvetés összeállításakor, azonban a tényleges szerződések természetes személyekkel kerültek megkötésre, így a kötelezettség a személyi és járulék előirányzatot terheli). A 2007. évi kötelezettségvállalással terhelt maradvány 2008. évi felhasználását a Testület a 400/2008. (II. 27.) számú határozatával jóváhagyta 6,384 M Ft értékben. Az 1304/2008. (VII. 15.) számú határozatban a dologi előirányzat terhére 3,281 M Ft összegű emelés történt. Az 1867/2008. (X. 16.) számú határozat szerint a dologi előirányzatról 2,149 M Ft összegű átcsoportosítás történt. Az 1756/2008. (IX. 17.) számú határozat kapcsán a Stratégiai Tanács belső átcsoportosítása alapján 4,248 M Ft átcsoportosítása történt a dologi előirányzat javára. A 2225/2008. (XII. 10.) számú határozat szerint 0,247 M Ft összegű átcsoportosítás történt az előirányzat javára. A 2619/2005. (XII. 15.) számú határozat felhatalmazása alapján 0,031 M Ft-tal nőtt az előirányzat a járulék előirányzat terhére.
5.2 Munkaadót terhelő járulékok

Eredeti előirányzat:	125,806 M Ft
Módosított előirányzat:	140,546 M Ft
Teljesítés:	122,996 M Ft

Az előirányzat változása és a teljesítés az alábbiak szerint történt.
5.2.1 Műsorszolgáltatási Alap Igazgatósága

Eredeti előirányzat:	106,223 M Ft
Módosított előirányzat:	116,835 M Ft
Teljesítés:	99,772 M Ft

A Testület 400/2008. (II. 27.) számú határozata alapján 0,298 M Ft összegű kötelezettségvállalással terhelt maradvány növelte az előirányzatot, továbbá ugyanezen határozatában a Testület meghatározott célokra 9,283 M Ft összegű 2007. évi maradvány 2008. évi felhasználását engedélyezte.
A 1986/2007. (VIII. 29.) számú határozat alapján 4,515 M Ft került átcsoportosításra a dologi előirányzatok javára.
A 1094/2008. (VI. 11.) számú határozat 1,246 M Ft-tal növelte az előirányzatot. A Testület 2280/2008. (XII. 10.) számú határozat alapján 4,300 M Ft került átcsoportosításra a dologi előirányzat terhére.
5.2.2 Alkalmazott Kommunikációtudománvi Intézet

Eredeti előirányzat:	19,583 M Ft
Módosított előirányzat:	23,711 M Ft
Teljesítés:	23,224 M Ft

A Stratégiai Tanács megbízásával kapcsolatban a Testület 298/2008. (II. 13.) számú határozata alapján 1,756 M Ft-tal nőtt az előirányzat. A 2007. évi kötelezettségvállalással terhelt maradvány 2008. évi felhasználását a Testület a 400/2008. (II. 27.) számú határozatával jóváhagyta 1,134 M Ft értékben. Az 1304/2008. (VII. 15.) számú határozatban a dologi előirányzat terhére 1,050 M Ft összegű emelés történt. Az 1867/2008. (X. 16.) számú határozat szerint a dologi előirányzatról 0,980 M Ft összegű átcsoportosítás történt. Az 1756/2008. (IX. 17.) számú határozat kapcsán a Stratégiai Tanács belső átcsoportosítása alapján 0,761 M Ft átcsoportosítása történt a dologi előirányzat javára. A 2619/2005. (XII. 15.) számú határozat felhatalmazása alapján 0,031 M Ft-tal csökkent az előirányzat a személyi előirányzat javára.
5.3 Dologi kiadások

Eredeti előirányzat:	290,408 M Ft
Módosított előirányzat:	323,499 M Ft
Teljesítés:	262,274 M Ft

Az előirányzat változása és a teljesítés az alábbiak szerint történt.
5.3.1 Műsorszolgáltatási Alap Igazgatósága

Eredeti előirányzat:	187,375 M Ft
Módosított előirányzat:	218,574 M Ft
Teljesítés:	181,003 M Ft

A 400/2008. (II. 27.) számú határozat a 2007. évi kötelezettségvállalással terhelt maradvány összegével, 16,686 M Ft-tal növelte az előirányzatot. Előbbi határozat alapján a 2007. évi maradvány terhére 14,000 M Ft-tal nőtt az előirányzat meghatározott 2008. évi célok teljesítésére.
Az 1986/2007. (VIII. 29.) számú határozat szerint 20,759 M Ft összegben került emelésre az előirányzat a dologi típusú szakértői megbízási díjak miatt.
A 1094/2008. (VI. 11.) számú határozat az előirányzatot 11,746 M Ft-tal csökkentette.
A 2280/2008. (XII. 10.) számú határozat szerint az előirányzat 8,500 M Ft került átcsoportosításra a személyi és a járulék előirányzat javára.
5.3.2 Alkalmazott Kommunikációtudományi Intézet

Eredeti előirányzat:	103,033 M Ft
Módosított előirányzat:	104,925 M Ft
Teljesítés:	81,271 M Ft

A Stratégiai Tanács megbízásával kapcsolatban a Testület 298/2008. (II. 13.) számú határozata alapján a személyi és a járulék előirányzat javára 12,556 M Ft-tal csökkent az előirányzat. A 2007. évi kötelezettségvállalással terhelt maradvány 2008. évi felhasználását a Testület a 400/2008. (II. 27.) számú határozatával jóváhagyta 17,146 M Ft értékben. Az 1304/2008. (VII. 15.) számú határozat alapján 4,331 M Ft, az 1867/2008. (X. 16.) számú határozat alapján 3,129 M Ft-tal csökkent az előirányzat. Az 1756/2008. (IX. 17.) számú határozatában a Testület a Stratégiai Tanács előirányzatán belül átcsoportosítást hajtott végre 5,009 M Ft értékben a személyi és a járulék előirányzat terhére. A 2225/20008. (XII. 10.) számú határozat szerint 0,247 M Ft összegű átcsoportosítás történt a személyi előirányzat javára.
5.4 Felhalmozási kiadások

Eredeti előirányzat:	29,078 M Ft
Módosított előirányzat:	59,757 M Ft
Teljesítés:	17,968 M Ft

Az előirányzat változása és a teljesítés az alábbiak szerint történt.
5.4.1 Műsorszolgáltatási Alap Igazgatósága

Eredeti előirányzat:	24,510 M Ft
Módosított előirányzat:	51,845 M Ft
Teljesítés:	10,673 M Ft

A Testület 400/2008. (II. 27.) számú határozatával döntött az előirányzat 2007. évi kötelezettségvállalással terhelt maradvánnyal történő emeléséről 7,443 M Ft értékben. Előbbi határozat 19,892 M Ft. összegben emelte az előirányzatot a 2007. évi maradvány terhére meghatározott célokra.
5.4.2 Alkalmazott Kommunikációtudományi Intézet

Eredeti előirányzat:	4,568 M Ft
Módosított előirányzat:	7,912 M Ft
Teljesítés:	7,295 M Ft

A 2007. évi kötelezettségvállalással terhelt maradvány 2008. évi felhasználását a Testület a 400/2008. (II. 27.) számú határozatával jóváhagyta 3,344 M Ft értékben.

6. Szerzői jogdíj

Eredeti előirányzat:	210,731 MFt
Módosított előirányzat:	-
Teljesítés:	210,731 MFt

A szerzői jogdíj az Artisjus Magyar Szerzői Jogvédő Iroda Egyesülettel a Testület 1180/2008. (VI. 25.) számú határozata alapján kötött megállapodás alapján az előirányzatnak megfelelően került teljesítésre.

7. Pályázatok bírálatának költsége

Eredeti előirányzat:	86,217 MFt
Módosított előirányzat:	86,457 M Ft
Teljesítés:	49,941 MFt

A pályázatok bírálatának költségei között a pályáztatás során felmerült, egyértelműen elkülöníthető költségek szerepelnek. A pályáztatási költségek előirányzata a Kezelési Szabályzatban meghatározott, a céltámogatások 2 %-ának megfelelő összegben került meghatározásra.
Az előirányzat a Testület 400/2008. (II. 27.) számú határozata alapján emelésre került a 2007. évi kötelezettségvállalással terhelt maradvány összegével 0,24 M Ft értékben.
A bírálattal kapcsolatos költségek 72 %-át dologi típusú kiadások, 22 %-át személyi típusú kiadások és 6 %-át az előző tételhez kapcsolódó járulékkiadások teszik ki.
Az előirányzat alulteljesítésének oka, hogy a pályázati eljárások és a pályázati kifizetések több költségvetési év között is elhúzódhatnak.

8. Az ORTT-t terhelő, műsorszolgáltatók által be nem fizetett áfa

Eredeti előirányzat:	33,235 M Ft
Módosított előirányzat:	-
Teljesítés:	42,136 MFt

Előirányzatként az Iroda közlése alapján a megfinanszírozott áfa megtérülésének és kiadásának negatív egyenlege került a kiadások között tervezésre.
Az Alap a 2008. évben 42,136 M Ft összegű általános forgalmi adót finanszírozott meg a műsorszolgáltatók által meg nem fizetett műsorszolgáltatási díjakra, míg az áfa térüléseként 40,110 M Ft került az Alap részére visszautalásra (más jogcímen befolyt bevétel műsorszolgáltatási díjba történő bevonásával együtt). (Ld. Bevételek 7. Az ORTT-t terhelő, műsorszolgáltatók által be nem fizetett áfa térülése című fejezet).

9. Rendkívüli finanszírozás az ORTT részére

Eredeti előirányzat:	467,709 M Ft
Módosított előirányzat:	OMFt
Teljesítés:	-

Az eredeti előirányzat az ORTT Alapból történő finanszírozási igényének az üzembentartási díjbevétel 4 %-án felüli részét tartalmazta.
A Testület 400/2008. (II. 27.) számú határozata értelmében a rendkívüli finanszírozás az ORTT részére jogcímen előirányzott összeg átcsoportosításra került az ORTT kiegészítő támogatásai közé (Ld. Kiadások 4. Kiegészítő támogatások című fejezet).

10. Műsorszolgáltatási díjjal és egyéb jogi költségekkel összefüggő kiadások

Eredeti előirányzat:	146,264 M Ft
Módosított előirányzat:	147,674 M Ft
Teljesítés:	2,046 M Ft

A Testület 400/2008. (II. 27.) számú határozata alapján az előirányzat 1,41 M Ft-tal, a 2007. évi kötelezettségvállalással terhelt maradvánnyal nőtt.
Az előirányzattól való jelentős elmaradás oka, hogy az óvatosság elve alapján erre a kiadási előirányzatra került tervezésre a tervezett kötbér és bírság bevételek peresítettként tervezett 30 %-a.

11. Egyedi támogatások

Eredeti előirányzat:	-
Módosított előirányzat:	509,048 M Ft
Teljesítés:	395,884 M Ft

Az egyedi támogatások előirányzatát a Testület első ízben a 2741/2007. (XII. 6.) számú határozatával 82,435 M Ft-tal emelte meg.
A 124/2008. (I. 16.) számú határozat 18 M Ft-tal, a 214/2008. (I. 30.) számú határozat 112 M Ft-tal emelte az előirányzatot.
A 2007. évi zárszámadással párhuzamosan a 2007. évi kötelezettségvállalással terhelt maradvánnyal, 114,414 M Ft-tal nőtt az előirányzat, továbbá megemelte az előirányzatot 8,464 M Ft-tal.
A 306/2008. (II. 13.) számú határozat 177,73 M Ft-tal emelte, a 837/2008. (V. 21.) számú határozat 10,095 M Ft-tal csökkentette az előirányzatot, majd az 1094/2008. (VI. 11.) számú határozat 6,1 M Ft-tal növelte az előirányzatot.

12. Szabad keret terhére kiírt pályázati eljárások

Eredeti előirányzat:	-
Módosított előirányzat:	10,000 M Ft
Teljesítés:	12,018 M Ft

A Testület 214/2008. (I. 30.) számú határozatában döntött az Rttv. 77. §-ának (1) bekezdése terhére médiaelmélettel, médiaismerettel foglalkozó tudományos és ismeretterjesztő kiadványok megjelentetésének támogatása kiírandó pályázati eljárás keretösszegéről. Az előirányzat teljesítése korábbi években e törvényhelyről kiírt pályázati eljárások kifizetéseit tartalmazza.

13. Az Oktatási és Kulturális Minisztériumtól átvett pénzeszközhöz kapcsolódó pályázati eljárás kifizetése

Eredeti előirányzat:	-
Módosított előirányzat:	-
Teljesítés:	5,940 M Ft

Az Oktatási és Kulturális Minisztériummal történt megállapodás alapján 5,940 M Ft került a 2006. évi megállapodásnak megfelelően az egyes pályázati célok megvalósulásával párhuzamosan kifizetésre (utófinanszírozások). A pályázati eljárások támogatási céljai: hazai alkotók gyermek- és ifjúsági tárgyú irodalmi műveinek televíziós feldolgozása, hazai kulturális, illetve történelmi témájú televíziós műsorszámok készítése, hazai zenei témájú rádiós műsorszámok sorozata készítése.
A KIADÁSI TÖBBLET SZERKEZETI MEGOSZLÁSA
adatok M Ft-ban

A kiadások és bevételek közötti eltérés magyarázata		befolyt összegek	eszk. kiadások	átcsop.	egyenleg
I.	78. § (2) törvényhely bevételek és kiadások	551,710	-26,588	-601,127	-76,005
II.	84. § (2) törvényhely bevételek és kiadások	1 551,158	-1 088,888	-714,303	-252,033
III.	131. § (3) törvényhely bevételek és kiadások	1 682,805	-593,298	-865,083	224,424
IV.	Szabad keret	1 129,541	-3 476,231	2 180,513	-166,177
	Sláger Rádió Műsorszolgáltató Zrt. műsorszolgáltatási díj	200,000
	nem országos műsorszolgáltatási díj	551,710
	pályázati díjak	39,568
	kötbérek, bírságok, késedelmi kamatok	134,537
	pénzügyi műveletek realizált eredménye	144,345
	visszafizetett támogatások	19,271
	megfinanszírozott áfa térülés	40,110
	kiegészítő támogatások (ORTT, közalapítványok)		-1 444,663
	MA költségei (MA, SKEP, AKTI)		-792,417
	szerzői jogdíj		-210,731
	pályáztatás költségei		-49,941
	egyedi támogatások, szabad keret terhére kiírt pályázati eljárások		-407,902
	nem- nyereségérdekelt és közműsor-szolgáltatók támogatása		-526,395
	megfinanszírozott áfa		-42,136
	műsorszolgáltatási díjjal és egyéb jogi kötelezettségekkel összefüggő kiadások		-2,046
V.	Továbbutalandó üzembentartási díj állományváltozása	25 852,636	25 874,871		-22,235
VI.	Átvett pénzeszközök		5,940		-5,940
	Egyenleg (év közbeni pénzállomány-változás)				-297,966

Az egyenleg azt mutatja, hogy a költségvetésen belüli tételek tekintetében az éven belül a realizált bevételek 297,966 M Ft-tal maradnak el az eszközölt kiadásoktól, tehát ennyivel csökkent az év eleji pénzállomány.
A 2008. ÉVI EREDETI ELŐIRÁNYZATOK ÉS TELJESÜLÉSEK ELTÉRÉSÉT BEMUTATÓ TÁBLÁZAT
adatok M Ft-ban

a teljesítés eltérése az eredeti előirányzathoz előirányzat képest megjegyzés
1.	üzembentartási díj	140,928	bevételnövekedés
2.	műsorszolgáltatási díj	47,396	bevételnövekedés
3.	pályázati díjak	-47,649	bevételcsökkenés
4.	kötbér, kártérítés, bírság	-338,963	bevételcsökkenés
5.	önkéntes befizetések	0
6.	egyéb bevételek	86,722	bevételnövekedés
7.	az ORTT-t terhelő, műsorszolgáltatók által be nem fizetett áfa térülése	40,110	bevételnövekedés
költségvetési bevételek		-71,456	bevételcsökkenés

a teljesítés eltérése az eredeti előirányzathoz előirányzat képest megjegyzés
1.	továbbutalandó üzembentartási díj	154,708	kiadásnövekedés
2.	céltámogatások	-134,448	kiadáscsökkenés
3.	továbbutalandó műsorszolgáltatási díj	23,567	kiadásnövekedés
4.	kiegészítő támogatás	467,618	kiadásnövekedés
5.	Igazgatóság	-59,475	kiadáscsökkenés
6.	szerzői jogdíjak	0
7.	pályázatok bírálatának költségei	-36,276	kiadáscsökkenés
8.	az ORTT-t terhelő, műsorszolgáltatók által be nem fizetett áfa	8,901	kiadásnövekedés
9.	rendkívüli finanszírozás az ORTT részére	-467,709	kiadáscsökkenés
10.	műsorszolgáltatási díjjal és egyéb jogi kötelezettségekkel összefüggő kiadások	-144,218	kiadáscsökkenés
11.	egyedi támogatások, szabad k. pályázatok	407,902	kiadásnövekedés
13.	átvett pénzeszközökhöz kapcsolódó pályázati eljárások kifizetései	5,940	kiadásnövekedés
költségvetési kiadások		226,510	kiadásnövekedés

	egyenleg	-297,966	pénzeszközcsökkenés

AZ EGYES KERETEK 2008. ÉVI VÁLTOZÁSA
adatok M Ft-ban

Keret	Nyitó egyenleg 2008.jan. 1.	Növekedés	Csökkenés	Átcsoportosítás	Záró egyenleg 2008. dec. 31.	Ebből szerz. lekötött köt. vállalás
78. § (2)	92,302	551,710	26,588	-601,127	16,297	0,409
84. § (2)	881,465	1 551,158	1 088,888	-714,303	629,432	638,702
131. § (3)	1 028,386	1 682,805	593,298	-865,083	1 252,810	342,403
szabad keret	326,435	1 129,541	3 482,171	2 180,513	154,318	52,910
Továbbutalási kötelezettség	93,001				70,765	-
Költségvetésen belüli tételek összesen	2 421,589				2 123,622
Költségvetésen kívüli tételek összesen	192,185				179,934
Pénzállomány	2 613,774				2 303,556

A folytatáshoz előfizetés szükséges.
A jogszabály aktuális szövegét és időállapotait előfizetőink és 14 napos próba-előfizetőink érhetik el!

Megbízható forrás, szakértő munkatárs

adozona.hu